Verloop Begrotingssaldo en Financieel perspectief

Programmabegroting 2021
Op 12 november 2020 heeft de raad de programmabegroting 2021 vastgesteld. Het begrotingssaldo van de (primaire) begroting bedroeg 131.000 euro voordelig .

Tussen het moment van vaststellen van de programmabegroting en deze voorjaarsrapportage is de begroting op basis van de slotrapportage met 2.000 euro nadelig bijgesteld. Het startpunt van de voorjaarsrapportage is een voordelig begrotingssaldo van 129.000 euro.

Voorjaarsrapportage 2021
Met deze voorjaarsrapportage leggen wij twee soorten begrotingsmutaties aan u voor:

Verzamelbesluit/financiële rechtmatigheid.
Het college heeft besluiten genomen waarvan de financiële consequenties per verzamelbesluit aan de raad worden voorgelegd. Vaak zijn deze besluiten budgettair neutraal, maar bij de volgende besluiten werd het begrotingssaldo gemuteerd voor in totaal per saldo 2,55 miljoen euro voordelig:

• Decembercirculaire 2020 gemeentefonds (3e corona compensatiepakket): -/- 1,94 miljoen euro (V)
• Maartbrief 2021 gemeentefonds (4e corona compensatiepakket): -/- 863.000 euro (V)
• Sloop Veldkampsweg 16 en Aadijk 28-3: 250.000 euro (N)

Vanuit de financiële rechtmatigheid dienen er daarnaast een aantal financieel-technische begrotingswijzigingen te worden doorgevoerd die formeel door de raad moeten worden bekrachtigd, maar die geen gevolgen hebben voor het begrotingssaldo of de vastgestelde beleidsprestaties. Een voorbeeld is de toerekening van salarislasten aan de hoofdtaakvelden.

Diverse bijstellingen
In de voorjaarsrapportage is een doorkijk gemaakt richting het einde van het jaar. Op grond van de ontwikkelingen en afwijkingen die we in deze voorjaarsrapportage signaleren, stellen we het begrotingssaldo met 126.000 euro nadelig bij.

Begrotingssaldo 2021
Het begrotingssaldo in 2021 na vaststelling van de voorjaarsrapportage komt uit op 2,55 miljoen euro voordelig. Na wijzigingen ziet het verloop van het resultaat van de begroting 2021 er als volg uit: