Bestuur en ondersteuning

Toelichting wijziging

Verzamelbesluit / financiële rechtmatigheid
1.   Huurkoop panden en gronden

Betreft vrijval van structurele exploitatiebaten en -lasten als gevolg van huurkoop Zwaluwenstraat en Jan Steenstraat.

2.    Kapitaallasten kunstgrasvelden

De kapitaallasten van de vervanging van de bovenlaag van 2 kunstgrasvelden bij sportvereniging PH worden administratief verwerkt op hoofdtaakveld 5 Sport, cultuur en recreatie. Per saldo budgetneutraal.

3.   Sloop panden (BW-8084 )

Een tweetal panden, Veldkampsweg 16 en Aadijk 28, zijn leeg en ontruimd ter beschikking gekomen van de gemeente. De panden zullen worden gesloopt om een betere ontwikkeling mogelijk te maken en om ongewenste ontwikkelingen tegen te gaan. Omwille van de beheersbaarheid van de panden en de omgeving is het wenselijk dat deze panden gesloopt worden. De sloopkosten en afboeking van resterende boekwaarde van de panden bedragen 250.000 euro.

4.    Personeelskosten

Bij de begroting 2021 is besloten om het project Schuldenlab met een jaar te verlengen en de formatie tijdelijk uit te breiden met 4,0 fte schuldenspecialisten. De personele lasten van 296.000 euro in 2021 worden via de wijziging administratief verwerkt, ten laste van de bij de begroting opgenomen stelpost. Verder is bij de begrotingsbehandeling 2021 besloten tot een structurele formatie-uitbreiding met 2,5 fte toezichthouders jeugd/wmo (185.000 euro) en 2,0 fte medewerkers juridische zaken (164.000 euro). De hiervoor in de begroting opgenomen stelposten zijn ingezet.

5.    Budget software sociaal domein

Het budget voor software zorg sociaal domein wordt overgeheveld van hoofdtaakveld 6 sociaal domein naar dit hoofdtaakveld.

6.    Project onderzoek huisvesting - budgetoverheveling slotrapportage 2020 (RAAD-6342 )

In 2020 is 150.000 euro beschikbaar gesteld voor een onderzoek naar de huisvesting van de eenheid Fysiek. De uitkomsten van het onderzoek geven richting aan de beste locatie om de eenheid Uitvoering Fysiek te centraliseren en de mogelijkheden tot verdere opheffing van decentrale locaties van de eenheid.
Een belangrijk onderdeel van het onderzoek is een inspectie van de diverse locaties die op dit moment in gebruik zijn. De belangrijkste reden voor de uitloop is echter dat als gevolg van corona de onderzoekers een pas op de plaats hebben gemaakt. Nadat de RIVM-richtlijnen werden aangepast is het onderzoek op gang gekomen. De locaties zijn op dit moment bezocht en op hoofdlijnen geïnspecteerd.

7.    Treasury

De administratieve verwerking van de baten en lasten op het taakveld Treasury is aangepast. Door de aflossing van twee leningen eind 2020 door IGM wijzigt de doorbelaste rente naar hoofdtaakveld 3 economie.

8.    Invulling taakstelling subsidies (BW-8290 )

Jaarlijks verleent de gemeente op basis van de maatschappelijke vraag subsidie aan diverse maatschappelijke instellingen. In de begroting 2021 is een structurele besparing van 1,7 miljoen euro opgenomen, welke bij de vaststelling van de begroting incidenteel in 2021 en 2022 is verlaagd met respectievelijk 145.000 euro en 25.000 euro. Na aftrek van de structurele besparingen die reeds vanaf 2020 zijn gerealiseerd en de concrete besparingen waartoe bij de begroting 2021 is besloten, resteert voor 2021 nog een besparingsopgave van 820.000 euro. Gedeeltelijke invulling van dit bedrag vindt nu via deze wijziging plaats door het verlagen van subsidiebudget op de hoofdtaakvelden 3 Economie, 4 Onderwijs, 5 Sport, cultuur en recreatie, 6 Sociaal domein en 7 Volksgezondheid en milieu.

9.    Septembercirculaire 2020 gemeentefonds (RAAD-6242 )

De septembercirculaire 2020 gemeentefonds was verwerkt in de programmabegroting 2021. Daarin was een structurele reservering voor maatschappelijke opvang opgenomen van 27.000 euro. Voor beschermd wonen was een structurele reservering opgenomen van ongeveer 500.000 euro. Deze bedragen worden overgeheveld naar hoofdtaakveld 6 Sociaal domein. Tot slot was op basis van voorgaande circulaires voor de jaren 2023 en 2024 een bedrag gereserveerd voor combinatiefunctionarissen van 350.000 euro. Dit bedrag wordt nu overgeheveld naar hoofdtaakveld 5 Sport, cultuur en recreatie.

10.   Decembercirculaire 2020 gemeentefonds (RAAD-6448 )

De circulaire bevat informatie over het derde corona compensatiepakket in verband met de financiële gevolgen van de coronacrisis. Almelo ontvangt in 2021 bijna 2 miljoen euro uit het derde compensatiepakket.

11.    Maartbrief 2021 gemeentefonds (RAAD-6612 )

Het Rijk heeft een aanvullende brief gepubliceerd met daarin het vierde corona compensatiepakket. Door middel van deze aanvullende brief ontvangen gemeenten, vooruitlopend op de meicirculaire 2021, informatie over de financiële effecten van het compensatie pakket. Het vierde pakket is een uitwerking van reeds aangekondigde compensatie gericht op sociaal en mentaal welzijn, welbevinden van de jeugd, ouderen, afvalinzameling en Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (Tonk). Almelo ontvangt in totaal 1,29 miljoen euro, waarvan in totaal 431.000 euro wordt gereserveerd voor de uitvoering van de Tonk en maatschappelijke opvang.

Diverse bijstellingen
12.   Coronacrisis - verkiezingen

Als gevolg van de coronamaatregelen hebben wij extra kosten moeten maken voor de organisatie van de Tweede Kamerverkiezingen op 17 maart 2021. Via de decembercirculaire 2020 heeft de gemeente voor een deel van deze kosten aanvullende middelen van het Rijk ontvangen (93.000 euro).

13.    Kapitaallasten-afschrijvingen

De kapitaallasten zijn herrekend op basis van de werkelijke boekwaarden per 1 januari 2021. Omdat een aantal investeringsprojecten lager uitvalt danwel later tot uitvoering komt, is er sprake van een onderuitputting op de kapitaallasten van bijna 1,4 miljoen euro. Deze onderuitputting valt incidenteel vrij ten gunste van de stelpost onderuitputting kapitaallasten op hoofdtaakveld 0 (540.000 euro). Het restant van 832.000 euro leidt tot een positieve bijstelling van het begrotingssaldo.

14.   Detacheringsvergoedingen

Een gedetacheerde medewerker heeft begin dit jaar gebruik gemaakt van flankerend beleid. De salariskosten lopen door tot einde van dit jaar terwijl de dekking uit detacheringsgelden wegvalt. Per saldo levert dit een dekkingstekort van 75.000 euro op.

15.   Trainees Twentse overheid

In het kader van het Traineeship Twentse overheid worden er op dit moment 4 trainees binnen de organisatie ingezet. De extra kosten hiervan vallen hoger uit dan begroot.

16.    Treasury

Bij de herfinanciering van een aantal langlopende leningen in 2020 is een rentevoordeel ontstaan. Dit voordeel valt nu voor 2021 incidenteel vrij. De structurele consequenties worden betrokken bij de doorrekening van de meerjarige financieringsfunctie in het kader van de begroting 2022.

17.   Dividenden

BNG Bank

Het dividend over 2020 bedraagt 316.000 euro. Dit is 91.000 euro hoger dan het dividend dat wij hadden begroot op basis van de dividenduitkeringen over de laatste jaren.

Twence
De dividenduitkering van Twence over 2020 valt in verband met een positiever bedrijfsresultaat 115.000 euro hoger uit.

Openbaar Lichaam Crematoria Twente

Het Openbaar Lichaam Crematoria Twente (OLCT) is enig aandeelhouder van Crematoria Twente BV.
Op grond van de huidige dividendafspraken wordt er door Crematoria Twente BV jaarlijks een
basisdividend van 375.000 euro aan het OLCT uitgekeerd. Na aftrek van kosten wordt deze
dividenduitkering uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. In de algemene vergadering van

aandeelhouders is besloten om over 2020 een lager basisdividend uit te keren aan het OLCT (26.000 euro nadelig).

18.    Coronacrisis - opbrengsten parkeren

Vooral door Corona zijn er veel minder bezoekers en veel minder werkers in de stad. Het eerste kwartaal laat een afwijking van 75% van de begroting zien, maar de toekomst is vanwege het onzekere verloop van de coronapandemie nog erg onzeker. De afwijking over 2021 wordt op dit moment geschat op ten minste 500.000 euro. De begroting wordt nu met dit bedrag bijgesteld. In de najaarsrapportage zal bezien worden of er een aanvullende bijstelling van de raming nodig is op basis van actuele inzichten ten aanzien van de gevolgen van de coronacrisis.

Reserves

A.   Programmamiddelen 2021

In de begroting 2021 zijn er middelen beschikbaar gesteld ten behoeve van de programma's Omgevingswet, Nieuwstraatkwartier, Binnenstad, Veiligheid en Duurzaamheid. Voor de inzet van deze middelen zijn meerjarige incidentele projecten ingesteld. Hiertoe wordt in 2021 1,335 miljoen euro gedoteerd en 1,585 miljoen euro onttrokken aan de reserve overlopende werken.

B.    Sportakkoord

Voor de uitvoering van een lokaal sportakkoord heeft het Rijk voor 2020 en 2021 middelen beschikbaar gesteld. Het Rijk heeft de bijdrage voor 2021 verhoogd van 40.000 euro naar 80.000 euro. Dit wordt toegevoegd aan het meerjarig project.  

C.   Budgetoverheveling 2020 (RAAD - 6342 )

Bij de slotrapportage 2020 is voor een bedrag van 447.000 euro budget overgeheveld van 2020 naar 2021. Het betreft hier budgetten voor brede aanpak dak- en thuisloosheid, onderzoek huisvesting, kerkenvisie en uitbreiding cameratoezicht.